Pojam i značenje poravnalnih pravnih odnosa

Nagodbe se provode ili izravno između stranaka kompenziranog imovinskog odnosa ili uz sudjelovanje dodatnog subjekta - kreditne institucije. Obračunski odnosi uređeni su normama različitih grana prava, prvenstveno normama financijskog i građanskog prava, koje zajedno čine složenu instituciju prava.Najvažniji propisi koji uređuju ovu oblast javnih odnosa su Građanski zakonik Ruska Federacija (članci 861-885), savezni zakoni „O Središnjoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“, „O bankama i bankarskim aktivnostima“, razni propisi predsjednika i Vlade Ruske Federacije i propisi Banka Rusije.

Bezgotovinski promet

Za obavljanje bezgotovinskog plaćanja otvaraju se računi klijenata i sklapa ugovor između banke i klijenta.

Za obavljanje međubankarskih bezgotovinskih plaćanja banke otvaraju korespondentne račune kod drugih banaka. Osim toga, za obavljanje međubankarskih poravnanja i drugih operacija, svaka banka ima korespondentni račun u Središnjoj banci Ruske Federacije.

• provjeravanje računa. Otvara se komercijalnim i, koji rade na principu samodostatnosti. U slučaju otvaranja više tekućih računa, izdvaja se jedan od njih koji će se zvati „tekući račun za glavnu djelatnost“;
• trenutačni računi. Otvorene od strane pravnih osoba, poduzeća, organizacija, ustanova čija se djelatnost financira iz proračuna. To su neprofitne organizacije (škole, instituti i sl.);
• za organizacije i pravne osobe koji su sustavni porezni dužnici, uz postojeće račune otvara se i račun poreznih neplatiša. U tom slučaju se zaustavlja promet po tekućem računu i tekućim računima, a svi primici se prikazuju na računu utajivača poreza. S ovog računa plaćaju se porezni dugovi.

• po nalogu vlasnika;
• bez naloga vlasnika računa, ali samo u slučajevima predviđenim zakonom, odnosno na nesporan način;
• između platitelja i primatelja;
• između banke i platitelja.

Postupak terećenja sredstava s računa uključuje korištenje sporazuma o nagodbi. Oblici sporazuma o namiri utvrđeni su propisima koje je odobrila Središnja banka Ruske Federacije.

Isplata s računa vrši se u okviru stanja sredstava na istom. Ali ako banka i klijent sklope ugovor o kreditu, tada se banka obvezuje platiti u određenim granicama platne dokumente klijenta u slučaju nepostojanja stanja na računu, odnosno kredita.

Dokumenti za poravnanje

Banke obavljaju transakcije po računima na temelju dokumenata za namiru.

Dokument za namiru je dokument sastavljen na papiru ili, u određenim slučajevima, elektronički dokument o plaćanju:

• nalog uplatitelja (klijenta ili banke) za otpis sredstava sa svog računa i prijenos na račun primatelja sredstava;
• nalog primatelja sredstava (naplatitelja) za otpis sredstava s računa uplatitelja i prijenos na račun koji odredi primatelj sredstava (naplatitelj).

• čekovi;

Dokumenti namire na papiru sastavljaju se na obrascima dokumenata koji su uključeni u Sveruski klasifikator upravljačke dokumentacije OK 011-93 (klasa „Jedinstveni sustav bankovne dokumentacije”).

Platne dokumente koji se koriste u tekućim obrascima plaćanja banka prihvaća na izvršenje samo ako su u skladu sa standardiziranim zahtjevima te stoga moraju sadržavati sljedeće podatke:

• naziv isprave o poravnanju;
• broj platne isprave, dan, mjesec, godina izdavanja;
• naziv uplatitelja, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke uplatitelja;
• naziv primatelja sredstava, broj njegovog žiro računa, naziv i broj banke primatelja sredstava; svrha plaćanja (nije navedena na računu); iznos uplate (brojkama i slovima).

Za plaćanje ispisuju se dokumenti namire u više primjeraka prema potrebama sudionika namire. Prvi primjerak dokumenta o uplati mora biti potpisan od strane službenih osoba koje imaju pravo upravljanja bankovnim računom i imati pečat. Sredstva se terete s računa platitelja samo na temelju prvog primjerka platne isprave, a drugi primjerak je kopija.

Dokumente za namiru banka prihvaća na izvršenje tijekom radnog dana banke.

Rok valjanosti dokumenata za nagodbu je ograničen i iznosi 10 dana, ne računajući dan potpisivanja.

Dopušteno je da klijent banke opozove svoje platne dokumente.

Utvrđeni su rokovi plaćanja putem banaka:

• 5 dana između subjekata Ruske Federacije;
• 2 dana u okviru jednog predmeta.

Građanski zakonik Ruske Federacije u čl. 862 utvrđuje najčešće oblike bezgotovinskog plaćanja. Bezgotovinska plaćanja između poslovnih subjekata mogu se vršiti u sljedećim oblicima: nalozi za plaćanje, akreditivi, čekovi, inkaso plaćanja, mjenice.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Uspostavljeni su oblici bezgotovinskog plaćanja. Klijenti banke samostalno biraju oblike plaćanja koji će koristiti, što se očituje u ugovoru s bankom.

U suvremenim uvjetima, na temelju važeće uredbe Središnje banke Ruske Federacije od 3. listopada 2002. br. 2-P „O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji” (s izmjenama i dopunama 2. ožujka 2008.), sljedeće u Rusiji su na snazi ​​oblici bezgotovinskog plaćanja:

• obračuni nalozima za plaćanje;
• poravnanja po akreditivu;
• plaćanja čekovima;
• sabirna naselja.

Oblici bezgotovinskog plaćanja koriste klijenti kreditnih institucija (podružnica), institucija i odjela obračunske mreže Banke Rusije, kao i same banke.

Oblici bezgotovinskog plaćanja klijenti banke biraju samostalno i predviđeni su ugovorima koje sklapaju sa svojim ugovornim stranama.

U okviru oblika bezgotovinskog plaćanja sudionicima u namiri smatraju se uplatitelji i primatelji sredstava (naplatitelji), kao i banke i korespondentne banke koje ih opslužuju.

Odgovornost banaka i njihovih klijenata za kršenje discipline poravnanja

I nose odgovornost za kršenje pravila za obavljanje transakcija poravnanja sukladno važećem zakonodavstvu. Imovinska odgovornost između banke i klijenta određena je propisima i ugovorima između banke i klijenta. Regulatorne banke uključuju zakonske akte, kao i izdana pravila. Kazne se mogu primijeniti samo ako postoji ugovorni odnos između banke koja je počinila prekršaj i tvrtke klijenta. U skladu s klauzulom 30. Zakona o bankama i bankarskim aktivnostima, odnosi između Banke Rusije i njihovih klijenata odvijaju se na temelju ugovora, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Ugovor mora naznačiti kamatne stope na kredite i depozite, troškove bankovnih usluga i vrijeme njihove provedbe, uključujući vrijeme obrade dokumenata za plaćanje, imovinsku odgovornost stranaka za kršenje ugovora, uključujući odgovornost za kršenje obveza u vezi s vrijeme plaćanja, kao i postupak za njegov raskid i druge bitne odredbe ugovora.

Postupak otvaranja, održavanja i zatvaranja računa klijenata u rubljima i stranoj valuti od strane banke utvrđuje Banka Rusije u skladu sa saveznim zakonima.

Članovi kreditne organizacije nemaju nikakve prednosti pri razmatranju pitanja dobivanja kredita ili pružanja drugih bankovnih usluga, osim ako je drugačije određeno saveznim zakonom.

Poduzeće snosi izravnu odgovornost za nepoštivanje ugovora o zajmu i discipline poravnanja. Poduzeće koje sustavno ne ispunjava svoje obveze plaćanja može biti proglašeno nesolventnim. O tome se izvještavaju glavni dobavljači zaliha i više tijelo.

Minimalni iznos narudžbe u online trgovini: 5000 rub.

Gotovinsko plaćanje za fizička lica

Nakon naručivanja možete:

1. Dođite na mjesto preuzimanja i platite svoju narudžbu.
2. Platite narudžbu kuriru prilikom dostave.

Ako sami preuzmete narudžbu, platite robu u uredu na adresi: Moskva, Varshavskoe autocesta, 125D zgrada 2, ured: 315 (mjesto preuzimanja)

• Kada platite svoju narudžbu, dobivate račune o prodaji i gotovinu.

Gotovinsko plaćanje za pravna lica

Način plaćanja za obračune s organizacijama:

Kao i u slučaju fizičkih osoba, svoju narudžbu možete platiti kuriru prilikom dostave ili u uredu.

• Plaćanje se vrši samo u rubljima.
• Za primitak robe potrebno je dostaviti originalnu punomoć organizacije koja plaća ili našu kopiju dostavnice ovjeriti pečatom organizacije koja plaća.
• Prilikom plaćanja narudžbe primit ćete blagajnički račun, otpremnicu i račun.

Plaćanje virmanom za fizička lica

Kako platiti pojedincu bankovnim transferom:

Fizičke osobe svoju narudžbu mogu platiti virmanom na naš žiro račun (moguća bankovna provizija). Nakon plaćanja narudžbe, svakako nas obavijestite o plaćanju telefonom +7 495 215-50-52 ili e-mailom

• Po primitku narudžbe dobivate račune o prodaji i gotovini.

Plaćanje virmanom za pravna lica

Kako platiti pravnoj osobi bankovnom doznakom:

Da biste svoju narudžbu platili bankovnim prijenosom, morate unijeti sve podatke o svojoj tvrtki na . Voditelj će vam izdati račun i poslati ga na način kako se s vama dogovorite. Faktura i rezerva za robu vrijedi tri radna dana.

Roba je puštena nakon što su sredstva odobrena na naš bankovni račun. Za primitak robe potrebno je dostaviti originalnu punomoć organizacije koja plaća ili našu kopiju dostavnice ovjeriti pečatom organizacije koja plaća.

• Po primitku narudžbe primit ćete račun, otpremnicu i račun.

Elektronička plaćanja

Plaćamo preko: Sberbank, Alfa-Bank, Webmoney, Qiwi, Visa i MasterCard itd.:

Elektronička plaćanja- praktična usluga koja korisnicima omogućuje plaćanje online kupnje elektroničkim valutama.

Kod nas možete platiti koristeći sustave plaćanja:

• Sberbank
• Alfa banka
• Webmoney
• Visa i MasterCard

Bilješka! Neki načini plaćanja primjenjuju naknadu.

Bezgotovinska plaćanja su posebna vrsta plaćanja kod kojih se ne koristi gotovina. Sva plaćanja provode se prijenosom sredstava s računa na račun u kreditnim institucijama ili, primjerice, prijebojem međusobnih potraživanja. U početku su uvedeni da bi se olakšao i ubrzao obrt kapitala, kao i da bi se smanjio iznos gotovine. Troškovi prometa povezani s gotovinom također su se smanjili. Državne institucije također promoviraju bezgotovinska plaćanja iz gore navedenih razloga (povećanje brzine obrtaja gotovine plus ušteda na njihovom održavanju).

Bezgotovinsko plaćanje i plaćanja

Prva bezgotovinska plaćanja i obračuni bili su obračuni i plaćanja čekovima i mjenicama. Nakon toga su uvedene klirinške kuće - organizacije koje obavljaju transakcije između različitih banaka. Zatim se u većini razvijenih zemalja širi žiro plaćanje kao podvrsta bezgotovinskog plaćanja (putem žiro banaka, poslovnih banaka, štedionica).

Bezgotovinski platni promet glavna je vrsta bankovnog poslovanja. Postoje poslovi naplate, prijenosa i akreditivi.

Bezgotovinska plaćanja i plaćanja regulirani su zakonom. U Rusiji je to Građanski zakonik Ruske Federacije (od članka 861. do članka 885.), Savezni zakon "O središnjoj banci Ruske Federacije". Također se primjenjuje savezni zakon "O bankama i bankarskim poslovima" i drugi propisi.

Što je bezgotovinsko plaćanje?

Bezgotovinskim plaćanjem smatra se obračun bezgotovinskim novčanim prometom (u bezgotovinskom obliku, odnosno u obliku upisa na korespondentni račun). Bezgotovinsko plaćanje provodi se prema nekoliko principa:

• u pravnom polju,
• na bankovnim računima,
• sukladno likvidnosti na razini neometanog plaćanja,
• dobrovoljno (uz suglasnost uplatitelja),
• u određeno vrijeme,
• uz kontrolu ispravnosti izračuna prema redoslijedu izvođenja,
• prema ugovornim uvjetima.

Potpuna definicija i svi uvjeti za obavljanje takvih plaćanja navedeni su u važećim Pravilima o bezgotovinskim plaćanjima (odobrena od strane Središnje banke Ruske Federacije).

Vrste bezgotovinskog plaćanja

U početku su se bezgotovinska plaćanja vršila u obliku računa ili čekova. Danas se primjenjuju

• nalozi za plaćanje i zahtjevi naloga,
• čekovi, akreditivi,
• nalozi za naplatu,
• elektronička plaćanja.

Detaljan popis naselja (plaćanja) naveden je u odgovarajućem dokumentu Banke Rusije od 19. lipnja 2012. Uredba br. 383-P „O pravilima prijenosa sredstava” navodi sve vrste bezgotovinskih plaćanja, osim posljednjeg (elektroničkog), međutim, Savezni zakon od 27. lipnja 2011. br. 161, s izmjenama i dopunama 23. srpnja , 2013., također se primjenjuje - "O nacionalnom platnom prometu." Prema ovom dokumentu, elektronička plaćanja (elektroničkim novcem) također su postala oblik bezgotovinskog plaćanja.

Povrat bezgotovinskog plaćanja

Zakonom je dopušteno da klijenti koje banka opslužuje opozove svoje platne dokumente. No, u praksi vraćanje bezgotovinske uplate podrazumijeva čitav niz postupaka.

1. Ako je novac pogrešno prenesen, operacija je provedena i sredstva su odobrena, povrat novca putem bezgotovinskog plaćanja vrši se na sudu. Istodobno, važno je dokazati da nisu pružene usluge (kada su sredstva doznačena na račun tvrtke).
2. Ako kupac trgovine traži povrat koji vraća artikal, tada je moguće nekoliko opcija: prijenos potrebnog iznosa od strane prodavatelja kupcu bezgotovinskim putem (na primjer povratni prijenos na karticu) ili u gotovini.

Pažnja.Često tvrtke koje posluju u sektoru trgovine sklapaju ugovor s bankom koja servisira terminale o mogućnosti povrata sredstava za bezgotovinska plaćanja.

Od klijenta u čiju korist se vrši povrat sredstava najčešće se traži broj tekućeg računa, naziv banke i broj korespondentnog računa, INN i BIC primatelja te njegovo puno ime i prezime.

Plaćanje virmanom

Plaćanje virmanom moguće je izvršiti na više načina: korištenjem

• platni nalog ili zahtjev,
• preporuka,
• nalog za naplatu,
• provjeriti (čekovnu knjižicu).

Plaćanje bankovnom doznakom provodi se u obliku prijenosa sredstava s računa pošiljatelja na račun primatelja, koji može biti u ovoj ili drugoj banci. Ujedno, platni nalog je najčešće korišten oblik plaćanja.

Zahtjev za plaćanje znači zahtjev primatelja uplatitelju da plati određeni iznos. Koristi se za pogodnost bezgotovinskog plaćanja roba i usluga. Platitelj mora prihvatiti (pristati platiti iznos) ili odbiti - tada se potraživanje vraća bez ispunjenja.

Naloge za naplatu izdaju državna tijela na temelju sudske odluke.

Akreditiv je obveza plaćanja uz predočenje određenih dokumenata (akata, dostavnica) od strane primatelja.

Prihvaćanje bezgotovinskog plaćanja

Bezgotovinska plaćanja prihvaćaju se na nekoliko načina: uplatom na račun organizacije putem banke ili putem terminala (blagajna, bankovni pinpad). Osim toga, današnje organizacije pokušavaju što više automatizirati prijenos sredstava kako bi eliminirale pogreške i “ljudski faktor”. Provizija za bezgotovinsko plaćanje, za razliku od platnih sustava koji naplaćuju do 5%, iznosi 0%. Za prihvaćanje bezgotovinskih plaćanja, organizacije rješavaju nekoliko problema:

Izrada računa i ugovora (po želji),

Kontrola prijenosa sredstava,

Priprema završnih dokumenata.

Za prihvaćanje uplata potreban vam je INN organizacije, broj tekućeg računa, BIC banke uplatitelja usluge, službena i poštanska adresa.

Problemi bezgotovinskog plaćanja

Glavni problemi bezgotovinskog plaćanja su:

• poteškoće u uspostavljanju sustava poravnanja i plaćanja,
• rizici koji nastaju u vezi s plaćanjem,
• prisutnost neplaćanja (njihove promjene utječu na proračunski deficit),
• brzina plaćanja (uključujući uzimanje u obzir kvarova i kašnjenja, pogrešaka i pošiljatelja i primatelja sredstava te samih centara za plaćanje),
• red plaćanja i njegovo reguliranje, nanošenje štete drugim vjerovnicima,
• nedovoljna razvijenost regulatornog okvira za obavljanje bezgotovinskog plaćanja (za mjenice i akreditive).

Osim toga, poduzeća su odgovorna za poštivanje ugovora o kreditu, kao i za utvrđenu disciplinu plaćanja. Ako organizacija ne ispunjava svoje obveze plaćanja, može se proglasiti nesolventnom.

Računovodstvo bezgotovinskog plaćanja

Prilikom plaćanja između organizacija u obliku bezgotovinskog plaćanja (prijenosom s računa na račun), postoji potreba obračuna bezgotovinskih plaćanja pomoću posebnih isprava za plaćanje. Oni su osnova za izračun i mogu se izdati u obliku naloga:

• platitelj (to može biti klijent ili sama banka),
• primatelj sredstava, odnosno podnositelj zahtjeva.

Poduzeća sama određuju odgovarajuće oblike dokumenata za evidentiranje bezgotovinskih plaćanja; potrebna je samo prisutnost detalja -

• naziv poduzeća,
• broj dokumenta,
• naziv banke uplatnice, MFO, RCC, broj tekućeg računa,
• naziv primatelja, banka primatelja, njeni podaci.

Knjigovodstvo za takve transakcije provodi se na računu 51 “Tekući računi” (i primici na teret i raspolaganja na ovom računu).

Osnova ili primarni dokument za knjigovodstvo je izvod iz banke ili nalog za plaćanje. Ovo vrijedi za različite vrste plaćanja:

• primitak novca kao plaćanje za usluge ili robu,
• polaganje gotovine na tekući račun,
• primanje avansa,
• primitak odobrenog kapitala,
• plaćanje računa dobavljača, izvođača radova,

transferi u proračun obveznih plaćanja, doprinosa mirovinskom fondu i drugim organizacijama (FSS, FFOMS, TFOMS).

Bezgotovinsko plaćanje- to su namire (plaćanja) koja se provode bez upotrebe gotovine, prijenosom sredstava na račune u kreditnim institucijama i prijebojem međusobnih potraživanja. Bezgotovinska plaćanja imaju veliki ekonomski značaj u ubrzavanju obrtaja sredstava, smanjenju gotovine potrebne za optjecaj i smanjenju troškova distribucije; organiziranje gotovinskih plaćanja korištenjem bezgotovinskog novca puno je bolje od gotovinskih plaćanja. Širokoj primjeni bezgotovinskog plaćanja pogoduje razgranata mreža banaka, kao i interes države za njihov razvoj, kako iz navedenog razloga, tako i radi proučavanja i reguliranja makroekonomskih procesa.

U Ruskoj Federaciji Središnja banka uspostavila je sljedeće vrste bezgotovinskog plaćanja:

Obračuni nalozima za plaćanje

Obračuni po akreditivima

Plaćanje čekovima

Uplate za naplatu

Obračuni po zahtjevima za plaćanje

Nalog za plaćanje- ovo je nalog vlasnika računa (uplatitelja) banci koja ga servisira, dokumentiran ispravom o plaćanju, da prenese određeni iznos novca na račun primatelja otvoren u ovoj ili drugoj banci. Nalozi za plaćanje mogu biti u papirnatom ili elektroničkom obliku.

Obično se nalog za plaćanje sastavlja u četiri primjerka: prvi primjerak namijenjen je platitelju, drugi - banci platitelja, treći i četvrti se prenose u banku primatelja. Naloge za plaćanje banka prihvaća bez obzira na raspoloživost sredstava na računu platitelja, ali ih izvršava samo ako na njemu ima dovoljno sredstava.

Nalozi za plaćanje mogu se koristiti za prijenos sredstava:

za isporučenu robu, obavljeni rad, pruženu uslugu, za avansno plaćanje robe, radova, usluga ili za periodična plaćanja;

na proračune svih razina i na izvanproračunske fondove;

u svrhu vraćanja/plaćanja kredita (zajmova)/depozita i plaćanja kamata na iste;

u druge svrhe predviđene zakonom ili ugovorom.

Nakon što službenik banke provjeri ispravnost popunjavanja i obrade naloga za plaćanje na svim primjercima (osim zadnjeg) prihvaćenim za izvršenje naloga za plaćanje, u polje „Primitak plaćanja u banku“ nadležni rukovoditelj banke upisuje datum primitka naloga za plaćanje od strane banke.

Posljednji primjerak naloga za plaćanje u kojem se u polje „Oznake banke“ stavlja pečat banke, datum primitka naloga za plaćanje i potpis odgovornog izvršitelja. Banka koja je prihvatila nalog za plaćanje platitelja dužna je navedeni novčani iznos doznačiti banci primatelja radi odobrenja na račun osobe navedene u nalogu. Ako je potrebno, banka ima pravo privući druge banke za obavljanje poslova prijenosa sredstava na račun naveden u nalogu klijenta. Banka je dužna, na zahtjev platitelja, obavijestiti ga o izvršenju naloga.

Preporuka- ovo je uvjetna novčana obveza koju prihvaća banka u ime podnositelja zahtjeva (platitelja po akreditivu), da izvrši plaćanje u korist primatelja sredstava po akreditivu, iznosa navedenog u akreditivu. nakon podnošenja dokumenata od strane potonjeg banci u skladu s uvjetima akreditiva unutar rokova navedenih u tekstu akreditiva, ili za plaćanje, akceptiranje ili poštovanje mjenice, ili ovlasti drugu banku ( izvršna banka) za izvršenje takvih plaćanja ili plaćanje, akceptiranje ili isplatu mjenice).

Vrijednosni papir koji sadrži bezuvjetni nalog trasata banci da plati iznos naveden u njemu imatelju čeka. Trasant je osoba koja raspolaže novčanim sredstvima u banci, kojima ima pravo raspolagati izdavanjem čeka, imatelj čeka je osoba u čiju je korist ček izdan, uplatilac je banka u kojoj se nalaze sredstva trasata. .

Trasant nema pravo opozvati ček prije isteka roka određenog za podnošenje čeka na isplatu.

Postoje gotovinski čekovi i čekovi poravnanja. Gotovinski čekovi služe za isplatu gotovine imatelju čeka u banci, na primjer za plaće, kućne potrebe, putne troškove i sl.

Čekovi plaćanja- to su čekovi koji se koriste za bezgotovinska plaćanja, to je dokument utvrđenog oblika koji sadrži bezuvjetni pismeni nalog trasanta svojoj banci da prenese određeni iznos novca sa svog računa na račun primatelja sredstava. Provjerite prihvaćanje- ovo je oznaka koja označava suglasnost banke uplatitelja za prijenos iznosa navedenog u čeku na račun primatelja.

Kolekcija- posrednička bankarska operacija prijenosa sredstava od uplatitelja do primatelja preko banke uz prijenos tih sredstava na račun primatelja. Banke naplaćuju provizije za obavljanje naplate.

Kolekcija– bankovni obračun namire kojim banka, u ime svog klijenta, prima, na temelju isprava o namirenju, novčana sredstva koja klijentu duguje od platitelja za robe i materijale otpremljene platitelju i pružene usluge i odobrava ta sredstva u korist platitelja bankovni račun klijenta.

Naplata može biti čista i dokumentarna.

Čista kolekcija je prikupljanje financijskih dokumenata (mjenica, zadužnica, čekova i drugih sličnih dokumenata za primanje plaćanja) kada ih ne prate komercijalni dokumenti.

Dokumentarna zbirka- to je zbirka financijskih dokumenata popraćenih komercijalnim dokumentima (fakture, dokumenti o prijevozu i osiguranju i dr.), kao i zbirka samo komercijalnih dokumenata. Dokumentarni inkaso u međunarodnoj trgovini obveza je banke da u ime izvoznika primi od uvoznika iznos plaćanja prema ugovoru protiv prijenosa robnih dokumenata na potonjeg i prenese ga izvozniku.

Nedostaci kolekcionog oblika plaćanja: 1) Vremenski razmak između otpreme robe, prijenosa dokumenata u banku i primitka plaćanja, koji može biti prilično dug, što usporava obrt izvoznikovih sredstava; 2) Nedostatak pouzdanosti u plaćanju dokumenata (mogu odbiti platiti trgovačke dokumente ili postati nesolventni u trenutku kada stignu u banku uvoznika). Ovi nedostaci prevladavaju se korištenjem telegrafske naplate, čime se smanjuje neželjeni vremenski odmak, kao i korištenjem naplate s unaprijed izdanom bankovnom garancijom, koja omogućuje stvaranje sigurnosti plaćanja bliske onoj koja nastaje kod neopozivih akreditiva.

Zahtjev za plaćanje(kolokvijalno “uplata”) je platni dokument koji sadrži zahtjev vjerovnika (dobavljača) prema dužniku (platitelju) da preko banke plati određeni iznos novca.

Za podmirenje zahtjeva za plaćanje potreban je pristanak platitelja. Međutim, u određenim slučajevima (ako je to predviđeno ugovorom između platitelja i primatelja ili ako je takav slučaj propisan zakonom), moguće je plaćanje bez akcepta.

Prihvaćanje- odgovor osobe kojoj je ponuda upućena o njenom prihvaćanju. Akcept - pristanak na plaćanje. Prema ruskom zakonu, prihvaćanje mora biti potpuno i bezuvjetno (prihvaćanje ponude pod različitim uvjetima priznaje se kao nova ponuda).

Sve više tvrtki i pojedinaca odabire virtualni oblik plaćanja. Činjenica je da to nije jeftina opcija i proizvodi se mnogo brže, bez obzira na vrijeme i dane u tjednu. Plaćanje bankovnim prijenosom vrlo je praktično i praktički nije ograničeno regulatornim dokumentima. Stoga postupno zamjenjuje konvencionalna plaćanja gotovinom. Detaljnije informacije navedene su u nastavku.

Što je bezgotovinski?

Oblik bezgotovinskog plaćanja je kretanje sredstava preko računa klijenata bankovnih ili kreditnih organizacija u elektroničkom obliku. Svako plaćanje robe bankovnim prijenosom vrši se samo putem specijaliziranih organizacija koje imaju licence za obavljanje bankarskih poslova.

Bankovni transfer dostupan je apsolutno svim osobama, bez obzira na oblik njihove djelatnosti. U pravilu, na kraju radnog dana vlasnici računa dobivaju izvješće o novčanom tijeku za taj dan, što im omogućuje kontrolu svih transakcija. Ali ako je potrebno, takva se izjava može zatražiti od kreditne institucije u bilo kojem trenutku.

Regulacija bezgotovinskog plaćanja

Plaćanje bankovnim prijenosom podliježe samo trima regulatornim dokumentima koji u potpunosti kontroliraju njihovu provedbu. Glavni je Građanski zakonik Ruske Federacije, čije poglavlje 46 opisuje sve osnovne zahtjeve za dopuštene bezgotovinske oblike cirkulacije novca.

• propisi o izdavanju platnih kartica;
• Pravilnik o pravilima obavljanja prijenosa novca.

Prvi dokument Središnja banka odobrila je 24. prosinca 2004. godine i otkriva postupak pravne provedbe akvizicije. Ovaj koncept definira bezgotovinsko plaćanje usluga ili robe koje je poznato mnogim običnim građanima.

Drugi dokument odobren je tek 19. lipnja 2012. od strane Banke Rusije i sadrži sve potrebne detaljne opise mogućih oblika bezgotovinskog plaćanja i zahtjeve za njih. Sve što je sadržano u odredbi u potpunosti je u skladu s normama Građanskog zakonika.

Svako plaćanje bankovnom doznakom mora se provoditi u strogom skladu sa svim navedenim regulatornim dokumentima, ali takva kontrola nije prepreka sve većoj popularnosti bezgotovinskog prometa novca među cjelokupnim stanovništvom.

Prednosti bezgotovinskog plaćanja

Prije svega, plaćanje bankovnim prijenosom zahtijeva minimalan broj dokumenata u usporedbi s uobičajenim gotovinskim plaćanjima između organizacija. Mnoge tvrtke odlučuju se za ovaj oblik plaćanja jer omogućava izbjegavanje velikih kazni zbog grešaka u evidentiranju blagajne i korištenju blagajni.

Velike organizacije također sve više fakturiraju svoje klijente bankovnim transferom, umjesto da od njih uzimaju gotovinu. To tvrtkama omogućuje značajne uštede, jer je servisiranje takvih operacija mnogo jeftinije.

Očita korist takvih izračuna za obične građane je pogodnost transakcija. Činjenica je da ih možete izvršiti jednostavnim posjedovanjem platne bankovne kartice i mogućnosti pristupa internetu, a provizije za prijenos novca između računa ne naplaćuju se uvijek niti iznose minimalne gubitke.

Takve virtualne nagodbe također imaju koristi za državu, jer vam omogućuju stalno praćenje svih novčanih tokova u stvarnom vremenu. Osim toga, smanjenjem obrtaja žive novčane mase smanjuje se mogućnost inflacije u zemlji.

Općenito, prednosti bezgotovinskog plaćanja jasno su vidljive svima, a što je najvažnije, mogu se izvršiti u bilo koje doba dana, bilo kojeg dana u tjednu i potpuno bez obzira na zemljopis prijenosa.

Vrste virmanskih plaćanja za fizičke osobe

Obični građani možda misle da su bankovni transferi samo transferi između računa, ali zapravo ih ima 6 vrsta. Većina je dostupna samo pravnim osobama i organizacijama i kontroliraju ih isti regulatorni dokumenti.

Najčešći oblik plaćanja dostupan civilima je elektronički prijenos. Predstavlja prijenos sredstava s osobnog bankovnog računa platitelja na račun primatelja putem bankarskog operatera. Primatelj može biti pojedinac ili organizacija, glavno je da je takvo pravo opisano u ugovoru između vlasnika računa i banke. Uplatitelj može biti samo fizička osoba.

Drugi oblik plaćanja, koji je, kao i prethodni, reguliran Zakonom o nacionalnom platnom prometu je izravno terećenje. Predstavlja terećenje sredstava s računa vlasnika na zahtjev primatelja, ali samo ako je to dopušteno ugovorom između vlasnika računa i kreditne institucije. Najčešće su takva plaćanja obvezne naknade za servisiranje bankovne kartice ili računa.

Najčešći oblik

Samostalni poduzetnici plaćaju virmanom najčešće putem naloga za plaćanje. Ovaj obrazac mogu koristiti i osobe koje nemaju otvoren tekući račun kod kreditne institucije. Plaćanje podrazumijeva pripremu i prijenos u banku određenog dokumenta - naloga, u kojem se detaljno navodi iznos, primatelj i rok u kojem se prijenos mora izvršiti. Sve se to provodi na teret platitelja.

Rok valjanosti naloga službeno je 10 dana, ne uzimajući u obzir trenutak podnošenja dokumenta, ali u praksi se sve događa mnogo brže. Samo netočno izvršenje naloga može usporiti primitak sredstava.

Najsigurniji oblik

Najsigurniji oblik bezgotovinskog plaćanja je plaćanje putem akreditiva. To predstavlja neugodnost za platitelja, jer zahtijeva posebno otvaranje akreditiva, čak i ako ova banka već ima tekući račun, ali sve je to radi sigurnosti.

Platitelj mora doznačiti određeni iznos za robu ili usluge na otvoreni račun i obvezati banku da ih isplati primatelju samo ako su ispunjeni određeni uvjeti. Odnosno, dok primatelj kreditnoj instituciji ne potvrdi da je u potpunosti ispunio svoje obveze prema transakciji, neće primiti novac. Banka u tom slučaju nastupa kao nezainteresirana treća strana i jamči zakonitost transakcije.

Gotovina-bezgotovinsko plaćanje

Konvencionalno, gotovinsko/bezgotovinsko plaćanje određuje obračune putem čekovnih knjižica, budući da nakon terećenja sredstava s računa trasanta može značiti njihovo izdavanje u gotovini ili prijenos na bankovni račun. Ovaj oblik plaćanja je češći u Europi i SAD-u i provodi se tek nakon potvrde identiteta nositelja čeka i dobivanja informacije o prisutnosti iznosa dovoljnog za prijenos na trasantovom računu, te, naravno, nakon potvrde vjerodostojnosti čeka.

Drugi oblik bezgotovinskog plaćanja je prijenos na naplatu ili naplatni nalog. Provodi se tek kada primatelj sredstava dostavi banci potvrdu o novčanim obvezama vlasnika računa prema njoj. U biti, radi se o naplati duga i do nje dolazi i bez pravovremene obavijesti vlasnika računa. Dužnik u pravilu saznaje za povlačenje nakon izvršenog prijenosa.

Na čemu se temelji bezgotovinski?

Prije svega, sva bezgotovinska plaćanja moraju se provoditi u skladu sa zakonima i propisima. Uz opća pravila, svaka je kreditna institucija dužna djelovati samo u okviru važećeg ugovora između banke i vlasnika računa. Izlazak iz okvira dokumenta dopušten je samo prilikom potpisivanja novog ugovora. Osim toga, banka nema pravo utjecati na izbor oblika plaćanja za sudionike u transakciji.

Svaki račun izdan za plaćanje bankovnom doznakom, čiji se uzorak može dobiti izravno od kreditne institucije, mora biti potkrijepljen dovoljnim iznosom sredstava na računu platitelja. Osim toga, operacije prijenosa novca moraju se izvršiti u određenom roku, inače se krivcu mogu izreći sankcije ili novčane kazne. I naravno, svaki vlasnik računa ima pravo akcepta, što znači da je čak i državi zabranjeno teretiti novac s računa bez prethodne obavijesti.

Vrste računa

Svako bezgotovinsko plaćanje dopušteno je samo ako imate bankovni račun sa potrebnim iznosom. Jedina iznimka je plaćanje nalogom, koje je zakonom dopušteno i može se izvršiti i bez bankovnog računa, ali samo za fizičke osobe. Za poslovanje morate imati bankovni račun.

Postoji nekoliko njihovih varijanti:

Kontrola sredstava

Za pojedince, praćenje kretanja sredstava na računu omogućuje im vođenje bankovnih izvoda, ali za organizacije to je sve teže. Koriste knjige prihoda i rashoda u koje evidentiraju podatke o nalozima za plaćanje, prometu naplate, spomen nalozima i sl. Analitika posebnih računa provodi se korištenjem izvoda akreditiva, depozita, čekovnog prometa i drugih oblika plaćanja.

Banka vam treba detaljno objasniti kako vlasniku računa izdati račun za plaćanje virmanom te vas obavijestiti o mogućim kaznama. One se nameću i samim kreditnim institucijama i agentima plaćanja ako ne ispunjavaju svoje obveze na vrijeme.