Datoteka bankovne kartice- neizvršeni dokumenti za namiru koji su na kontroli u banci u kojoj je otvoren račun za namiru platitelja.

Dokumenti za poravnanje stavljaju se u kartoteku ako:

platitelj nema dovoljno Novac za njihovo izvršenje;

· Očekuje se prihvaćanje uplatitelja na izvršenje;

· očekuje se plaćanje bez prihvaćanja u slučajevima utvrđenim zakonom.

U banci postoje dvije vrste kartoteke: takozvana Kartoteka br. 1 (izvanbilančni račun banke br. 90901 „Dokumenti za poravnanje koji čekaju prihvat za plaćanje”) i Kartoteka br. 2 (izvanbilančni račun banke br. bilančni račun broj 90902 “Dokumenti za obračun nisu plaćeni na vrijeme”).

Kartoteka broj 1 koristi se za poravnanja koja zahtijevaju prihvaćanje vlasnika računa ili dopuštenje za obavljanje transakcija u slučajevima utvrđenim zakonodavstvom Ruske Federacije.

Pretpostavimo da dobavljač podnosi zahtjev za plaćanje poduzeću, koji mora biti plaćen uz prihvaćanje platitelja. U tom slučaju, primatelj sredstava stavlja "S prihvaćanjem" u "Uvjete plaćanja". Takav zahtjev upisuje se u Kartoteku broj 1, a jedan primjerak šalje se vlasniku tekućeg računa radi prihvaćanja uplate. Trenutačno se zahtjevi za isplatu rijetko rješavaju.

Druga mogućnost korištenja Kartoteke br. 1 je da se u nju stave dokumenti koji zahtijevaju dopuštenje za izvršenje. Slična potreba javlja se, primjerice, u slučaju banke koja prima osuda ili upute drugih nadležnih tijela o hapšenju cjelokupnog računa ili dijela sredstava na njemu. U takvoj situaciji Kartoteka broj 1 uključuje dokumente za namiru koji nisu plativi tijekom razdoblja ograničenja vođenja računa.

Ormar za spise broj 2 koristi se na sljedeći način. Pretpostavimo da tvrtka šalje banci nalog za plaćanje, ali trenutno nema dovoljno sredstava na tekućem računu za njegovo trenutno izvršenje i kredit u banci nije predviđeno. U tom slučaju službenik banke provjerava ispravnost izvršenja naloga za plaćanje i stavlja ga u ormarić. Ubuduće, izvršenje naloga za plaćanje događa se kako sredstva budu primljena u skladu s redoslijedom plaćanja utvrđenim zakonom.

Pritom treba imati na umu da nove naloge za plaćanje banka ne može izvršiti dok se ne zatvori kartoteka. Odnosno, sljedeći nalog za otpis sredstava bit će stavljen u red čekanja, prije nego što će se izvršiti nalozi za plaćanje koji se već nalaze u kartoteci.

Za razliku od redovnog platnog naloga koji se izvršava u cijelosti ili se uopće ne izvršava, nalog u kartoteci može se platiti djelomično.

Organizacija također može povući nalog za plaćanje koji još nije izvršen odbijanjem da ga unese u kartoteku. Ona može poništiti nalog koji je u ormaru za dokumente. Također, u slučaju djelomičnog izvršenja naloga iz kartoteke, klijent može odustati od plaćanja za preostali iznos.

Prisutnost kartoteke u poduzeću ukazuje na njegovu nestabilnu financijsku situaciju. Njegov nedostatak banke mogu utvrditi kao uvjet prilikom podnošenja zahtjeva za kredit.

4. Održavanje kartoteke br. 1 i br. 2.

Zahtjevi za plaćanje primljeni u banku, plaćeni uz prethodni akcept, evidentiraju se na izvanbilančnom računu broj 90901 „Dokumenti za obračun koji čekaju akcept na plaćanje“ (kartoteka br. 1). Dokumenti obračuna koji nisu plaćeni na vrijeme zbog nedostatka sredstava za kupce evidentiraju se na izvanbilančnom računu 90902 „Dokumenti obračuna koji nisu plaćeni na vrijeme“ (kartoteka br. 2). Kartoteka br. 1 vodi se po uvjetima plaćanja, a kartoteka br. 2 - u kontekstu svakog klijenta. Poslovanje po izvanbilančnim računima br. 90901, 90902 (priljev u kartoteku i odljev iz kartoteke) obavlja se nalozima za plaćanje.

Zahtjeve za plaćanje banka isplaćuje samo po redoslijedu prethodnog prihvaćanja. U ovom dokumentu u polju "Uvjeti plaćanja" dobavljač označava "uz prihvaćanje". U polju "Rok za prihvat" primatelj sredstava označava broj dana za prihvat ako se plaćanje vrši uz prihvat zahtjeva od strane uplatitelja sredstava. Ako u zahtjevu za plaćanje koji je obveznik prihvatio nije naveden rok za prihvaćanje, smatra se da je rok za prihvaćanje 3 radna dana.

Na svim primjercima zahtjeva za plaćanje koje banka prihvati, odgovorni izvršitelj banke u polje "Datum plaćanja" upisuje datum nakon kojeg ističe rok za prihvaćanje zahtjeva za plaćanje. Dan kada banka zaprimi zahtjev za plaćanje za namirenje navedeni datum neprihvatljivo. Posljednji primjerak zahtjeva za plaćanje koristi se kao obavijest o prihvaćanju i prenosi se platitelju isti dan, ako su dokumenti zaprimljeni tijekom radnog vremena, odnosno najkasnije sljedeći radni dan ako su dokumenti zaprimljeni nakon radno vrijeme. Prijenos tražbina za plaćanje uplatitelju obavlja izvršna banka na način propisan ugovorom o bankovnom računu.

Dakle, zahtjeve za plaćanje izvršna banka stavlja u kartoteku br. 1 do primanja prihvaćanja platitelja ili dospijeća plaćanja. Platitelj ima pravo odbiti, u cijelosti ili djelomično, od prihvaćanja zahtjeva za plaćanje iz razloga predviđenih glavnim ugovorom, uključujući i u slučaju neusklađenosti između primijenjenog oblika plaćanja i sklopljenog ugovora, uz obveznu naznaku na klauzulu, broj, datum ugovora i navođenje razloga odbijanja. U ovom slučaju, odbijanje platitelja da plati zahtjev za plaćanje formalizira se zahtjevom za odbijanje prihvaćanja obrasca broj 0401004, sastavljenog u tri primjerka. Prvi i drugi primjerak zahtjeva sačinjeni su potpisima službenika koji imaju pravo potpisivanja dokumenata za namirenje i pečatom uplatitelja.

Odgovorni izvršitelj banke, kojem je povjereno primanje zahtjeva za odbijanje prihvata zahtjeva za plaćanje, provjerava ispravnost i potpunost zahtjeva za odbijanje prihvata od strane klijenta, postojanje razloga za odbijanje, poziv na broj, datum, klauzula ugovora u kojoj je navedena osnova, kao i usklađenost s brojem i datumom ugovora, koji su navedeni u zahtjevu za plaćanje i ovjerava sve kopije zahtjeva za odbijanje prihvaćanja svojim potpisom i otiskom banke žig koji označava datum.

U slučaju potpunog odbijanja prihvaćanja, zahtjev za plaćanje povlači se iz arhive na izvanbilančnom računu br. 90901 "Dokumenti namire koji čekaju prihvaćanje za plaćanje" i isti dan se vraća banci izdavatelju zajedno s drugom kopijom zahtjeva za odbijanje prihvaćanja povrata primatelju sredstava. Prvi primjerak zahtjeva za odbijanje akcepta s kopijom zahtjeva za plaćanje stavlja se u dokumente dana banke platitelja kao temelj za povrat dokumenta za namirenje bez plaćanja i otpis s izvanbilančnog računa. broj 90901. Treći primjerak zahtjeva vraća se uplatitelju kao potvrda o primitku zahtjeva za odbijanje prihvaćanja.

U slučaju djelomičnog odbijanja prihvata, zahtjev za plaćanje se povlači iz Kartoteke br. 1 i plaća u iznosu koji je prihvatio platitelj. U tom slučaju zaokružuje se brojčano označen iznos i pored njega se ispisuje novi iznos za uplatu. Sastavljeni zapisnik ovjerava svojim potpisom odgovorni izvršitelj banke. Prvi primjerak zahtjeva za odbijanje prihvaćanja, zajedno s prvim primjerkom zahtjeva za plaćanje, stavlja se u dokumente dana kao temelj za terećenje sredstava s računa klijenta, drugi primjerak zahtjeva šalje se najkasnije od radnog dana koji slijedi nakon dana kada je zahtjev za odbijanje prihvaćanja primljen banci izdavatelju radi prijenosa sredstava primatelju. Treći primjerak zahtjeva vraća se uplatitelju kao potvrda o primitku zahtjeva za odbijanje prihvaćanja.

Platitelj odgovara za neopravdano odbijanje plaćanja zahtjeva za plaćanje. Banke ne razmatraju meritorne zahtjeve odbijanja akcepta. Svi nesporazumi nastali između uplatitelja i primatelja sredstava rješavaju se na način propisan zakonom.

Ako se u utvrđenom roku ne zaprimi odbijanje prihvaćanja zahtjeva za plaćanje, isti se smatraju prihvaćenim i idućeg radnog dana nakon isteka roka za prihvaćanje povlače se iz kartičnog indeksa br. račun, plaćeni su. U nedostatku ili nedostatku sredstava na računu, zahtjevi za plaćanje stavljaju se u kartoteku br. 2 na izvanbilančnom računu broj 90902 "Dokumenti za poravnanje nisu plaćeni na vrijeme".

U slučaju stavljanja platnog dokumenta u Kartoteku br. 2 platnih dokumenata neplaćenih na vrijeme zbog nedostatka sredstava na računu platitelja, banka popunjava polje "Datum stavljanja u Kartoteku".

Dnevno kretanje sredstava u kartoteci br. 2 odražava se u posebnom dnevniku u okviru obračunskih (tekućih) računa, s naznakom datuma, broja dokumenta i iznosa zaduženja. Na svakom platnom dokumentu koji se nalazi u kartotekama br. 1 i br. 2 odgovorni izvršitelj stavlja štambilj "Kartoteka br. ..." i datum prijema u banku. Po primitku sredstava, dokumenti za namirenje iz Indeksa kartice br. 2 plaćaju se na način propisan člankom br. 855. dijela II. Građanskog zakonika. pri čemu:

Prije svega, otpisi se provode prema izvršnim dokumentima koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava za zadovoljenje zahtjeva za naknadu štete uzrokovane životu i zdravlju, kao i zahtjeva za izdavanje alimentacije;

Drugo, otpisi se vrše prema izvršnim dokumentima koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava za nagodbe o isplati otpremnina i plaća s osobama koje rade prema ugovoru o radu, uključujući ugovor, za isplatu naknade prema autorskim pravima;

Na trećem mjestu, otpisi se vrše prema platnim dokumentima koji predviđaju prijenos ili izdavanje sredstava za obračun plaća s osobama koje rade po ugovoru o radu, kao i za odbitke na Mirovinski fond Ruska Federacija, Fond socijalnog osiguranja Ruske Federacije, Državni fond za zapošljavanje Ruske Federacije i fondovi obveznog zdravstvenog osiguranja;

U četvrtom redu otpisi se vrše prema platnim dokumentima koji predviđaju uplate u proračun i izvanproračunske fondove, čiji odbici nisu predviđeni u trećem redu;

Na petom mjestu, otpisi se vrše po izvršnim ispravama za namirenje drugih novčanih potraživanja;

Na šestom mjestu vrši se otpis ostalih platnih isprava prema kalendarskom prioritetu.

Otpis sredstava s računa za potraživanja koja se odnose na jedan red čekanja vrši se prema kalendarskom redoslijedu primitka dokumenata. Ovdje treba napomenuti da je Ustavni sud Ruske Federacije svojom Uredbom od 23. prosinca 1997. br. 21-P u slučaju provjere ustavnosti stavka 2. članka 855. Građanskog zakonika Ruske Federacije i šestog dijela članka 15. Zakona Ruske Federacije "O osnovama poreznog sustava u Ruska Federacija", u vezi sa zahtjevom Predsjedništva Vrhovnog suda Ruske Federacije, priznao je kao proturječnu članku 19. dijela I. Ustava Ruske Federacije odredbu četvrtog stavka članka 2. Broj 855 Građanskog zakonika Ruske Federacije. Dakle, postojanje treće faze je prepoznato kao neovlašteno.

Djelomično plaćanje dokumenata za poravnanje vrši se nalogom za plaćanje, sastavljenim na obrascu broj 0401066. Nalog za plaćanje sastavlja banka na dan obračunske transakcije u potrebnom broju primjeraka za plaćanje. Polje "№" popunjava se u skladu s numeracijom prihvaćenom u banci za naloge za plaćanje, u polju "Datum" naveden je datum izdavanja (izvršenja) naloga za plaćanje. U poljima "Iznos slovima" i "Iznos" iznos djelomične uplate naveden je slovima odnosno brojkama, u polju "Iznos stanja plaćanja" - iznos stanja plaćanja brojkama.

Zadnje djelomično plaćanje, kojim se vrši cjelokupno plaćanje obračunske isprave, vrši se nalogom za plaćanje. U tom slučaju u poljima "Iznos slovima" i "Iznos" iskazuje se iznos posljednje djelomične uplate, a u polje "Iznos preostalog plaćanja" upisuje se "0-00". U polje "Br. djelomične uplate" upisuje se redni broj djelomične uplate.

Polja "Br", "Datum", "Iznos", "Iznos stanja plaćanja", "Br. djelomične uplate" u nalogu za plaćanje moraju odgovarati zapisu o djelomičnoj uplati u plaćenom obračunskom dokumentu.

Podaci o platitelju, korisniku, banci platitelja, banci primatelja, kao i svrha plaćanja prenose se iz obračunskog dokumenta za koji se vrši djelomično plaćanje u odgovarajuća polja naloga za plaćanje. Vrijednosti detalja „Br.“ i „Datum“ plaćenog dokumenta prenose se u polja „Broj dokumenta plaćanja“ i „Datum dokumenta plaćanja“ naloga za plaćanje. Odgovornost za ispravan prijenos podataka iz obračunskog dokumenta u nalog za plaćanje snosi operativni djelatnik banke.

U polje "Prioritet plaćanja" unosi se redoslijed plaćanja u skladu s važećim zakonodavstvom i propisima Banke Rusije. U polju "Sadržaj operacije" naznačeno je: "Djelomično plaćanje". Djelomično plaćanje vrši se na isti način koji je utvrđen za plaćeni dokument o poravnanju, osim ako nije drugačije određeno propisima Banke Rusije ili ugovorom o bankovnom računu.

Prilikom izdavanja naloga za plaćanje za djelomično plaćanje, svi njegovi primjerci u polju "Oznake banke" ovjeravaju se pečatom banke, datumom i potpisom odgovornog izvršitelja. Prvi primjerak platnog naloga za djelomičnu isplatu sastavlja dodatno potpisom kontrolnog radnika. Ovaj primjerak stavlja se u dokumente dana, a posljednji primjerak naloga za plaćanje služi kao prilog izvatku s osobnog računa.

Prilikom zadnjeg djelomičnog plaćanja po dokumentu namire, prvi primjerak naloga za plaćanje kojim je ovo plaćanje izvršeno, zajedno s prvim primjerkom plativog dokumenta namire stavlja se u dokumente dana. Preostale kopije dokumenta za namirenje izdaju se uplatitelju istovremeno s posljednjom kopijom naloga za plaćanje priloženom izvatku s osobnog računa.

• Kartoteka - što je to? Kojim redoslijedom stavljaju u bankovni dosje?
• Kartoteka u banci
• Kartoteka u banci: što je to?
• Kartoteka dokumenata za poravnanje ili red naloga
• Kartoteka na tekućem računu: što znači njegova prisutnost i koje vrste postoje
• Što je kartoteka i obračunske i gotovinske usluge

Kartoteka - što je to? Kojim redoslijedom stavljaju u bankovni dosje? Pretpostavimo da poduzeće šalje nalog za plaćanje banci, ali trenutno nema dovoljno sredstava na tekućem računu za njegovo trenutno izvršenje i bankovni kredit nije osiguran. U tom slučaju zaposlenik banke provjerava ispravnost plaćanja naručuje i stavlja u ormar za spise.

Kartoteka u banci

Naloge za plaćanje banka prihvaća na izvršenje ne samo ako ima sredstava za njihovo plaćanje. Za obračune za robu i usluge i najčešća nerobna obračuna, posebice s državnim proračunom, državnim osiguranjem, socijalnim osiguranjem, platne naloge banka prihvaća iu nedostatku sredstava na računima platitelja.

U tim slučajevima banka primljene naloge stavlja u ormarić br. Isplaćuju se po redoslijedu tekućeg reda plaćanja.Za pojednostavljenje tehnike obračuna po redoslijedu planiranih plaćanja, gospodarski organi mogu početkom svakog mjeseca banci predati obračunske dokumente izdane za obračune za cijeli mjesec.

Kartoteka - što je to? Kojim redoslijedom stavljaju u bankovni dosje?

U takvoj situaciji Kartoteka broj 1 uključuje dokumente za namiru koji nisu plativi tijekom razdoblja ograničenja vođenja računa. Kartoteka broj 2 koristi se na sljedeći način. Kartoteka dokumenata za namirenje ili red naloga za mirovinski fond Ruska Federacija, Fond socijalnog osiguranja Ruske Federacije i fondovi obveznog zdravstvenog osiguranja; - 4. red - platni dokumenti koji predviđaju uplate u proračun i izvanproračunske fondove, čiji odbici nisu predviđeni u trećem redu; - 5. red - izvršne isprave koje predviđaju namirenje drugih novčanih potraživanja; - 6. red - ostali dokumenti za plaćanje po kalendarskom redu.
Unatoč prilično jasnom tekstu čl. 855 Građanskog zakonika Ruske Federacije, postavljaju se pitanja kada se koristi u praksi.

Kartoteka u banci: što je to?

• Komentar 2. dijela Građanskog zakonika Ruske Federacije, članak 855
• Što je bankovna kartica?
• Datoteka bankovne kartice
• Kartoteka u banci
• Kartoteka - što je to? Koji se redoslijed nalazi u datoteci bankovne kartice?
• Što se podrazumijeva pod indeksom tekućeg računa
• Po primitku novca na račun, banka će izvršiti izvršne isprave dostupne u kartoteci
• Redoslijed plaćanja

Komentar 2. dijela Građanskog zakonika Ruske Federacije, članak 855 Redoslijed terećenja sredstava s računa Komentar članka 855. 1. Postupak terećenja sredstava s računa klijenta ovisi o tome ima li na računu dovoljno sredstava za podmirenje pristiglih potraživanja .

Građanski zakonik Ruske Federacije pri određivanju prioriteta plaćanja treba se voditi postupkom utvrđenim saveznim zakonima o saveznom proračunu. Posljednji od njih je Savezni zakon od 13. listopada 2010. N 357-FZ „O savezni proračun za 2011. godinu i za plansko razdoblje 2012. i 2013. godine”.
Sukladno stavku 1. čl. 5 Zakona N 357-FZ, terećenje sredstava prema dokumentima o namiri koji predviđaju uplate u proračune proračunskog sustava Ruske Federacije, kao i prijenos ili izdavanje sredstava za obračune plaća s osobama koje rade prema ugovoru o radu, vrše se u redoslijed kalendarskog slijeda primitka ovih dokumenata nakon prijenosa plaćanja izvršenih u prvoj i drugoj fazi. Dakle, treća i četvrta faza, iz čl.

855 Građanskog zakonika Ruske Federacije, zapravo se spajaju u jedno, peti krug postaje četvrti, a šesti, odnosno, peti.
Datoteka bankovne kartice - neizvršeni dokumenti za namiru koji su pod kontrolom u banci u kojoj je otvoren tekući račun platitelja. Dokumenti za poravnanje stavljaju se u kartoteku ako:

• uplatitelj nema dovoljno sredstava da ih ispuni;
• očekuje se pristanak platitelja na izvršenje;
• plaćanje bez akcepta očekuje se u slučajevima utvrđenim zakonom.

U banci postoje dvije vrste kartoteke: takozvana Kartoteka br. 1 (izvanbilančni račun banke br. 90901 „Dokumenti za poravnanje koji čekaju prihvat za plaćanje”) i Kartoteka br. 2 (izvanbilančni račun banke br. bilančni račun broj 90902 “Dokumenti za obračun nisu plaćeni na vrijeme”).
Kartoteka br. 1 koristi se za poravnanja koja zahtijevaju prihvaćanje vlasnika računa ili dopuštenje za obavljanje transakcija u slučajevima utvrđenim zakonodavstvom Ruske Federacije.

Ukoliko na računu ima sredstava, ona se terete s računa kalendarski – redoslijedom zaprimanja naloga klijenata i drugih dokumenata za terećenje. Zakonom se može propisati drugačiji postupak za terećenje sredstava s računa Što je bankovni dosje? Prva od njih uključuje dokumentaciju za čiju je provedbu potrebna posebna dozvola.

Pažnja

Druga opcija se koristi ako na računu klijenta nema dovoljno sredstava za trenutno izvršenje dokumenta plaćanja. To je glavni razlog za ulazak u arhivu bankarske tvrtke.

Redoslijed terećenja plaćanja u bankovnoj datoteci

NALOG ZA NAPLATU (instrukcija) - nalog banci da tereti platiteljev račun za plaćanja koja su mu dospjela prema priloženim ispravama plativim na nesporan način (ovršna rješenja sudova, ovršna rješenja javnih bilježnika, nalozi državnih i resornih organa). arbitraža itd.). I. p. sastavljen je u 2 primjerka. prvi koristi banka dobavljača kao memorijalni nalog prilikom plaćanja dokumenata, drugi se vraća ovrhovoditelju kao obavijest o iznosu uplate u korist njegovog računa, plaćeni izvršni dokument izdaje se platitelju.

Ako uplatitelja opslužuje nerezidentna bankarska institucija, I. stavka šalje se preko banke koja uslužuje naplatitelja u banku uplatitelja. Plaćanje I.
Ako na tekućem računu nema dovoljno sredstava za sva plaćanja, organizacija ima dospjeli dug i gubi pravo slobodnog raspolaganja tekućim računom. Zatim Državna banka premješta dokumente o plaćanju iz ormara 1, gdje su dokumenti pohranjeni do datuma dospijeća, u ormar 2 dokumenata za plaćanje koji nisu plaćeni na vrijeme.

Info

Plaćanje za ove dokumente vrši se po pristizanju sredstava na tekući račun prema sljedećem redu prioriteta PRISILNO OTKRIVANJE SREDSTAVA s računa kod Državne banke SSSR-a koristi se u slučaju nespornih potraživanja na obračunskom ili tekućem računu uplatitelja. , kao i u slučaju da na njegovom računu nema dovoljno sredstava za jednokratno namirenje svih potraživanja. Nesporni otpis sredstava (vidi) provodi se po nalogu kolektora.

Kartoteka u banci prioritet Svi ostali slučajevi moraju biti navedeni u ugovoru sklopljenom između vlasnika računa i financijske institucije. Postupak prijenosa ovih obveza u ormar za spise provodi se na sljedeći način:

1. Fiksiranje (registracija) dokumenata za namirenje od strane zaposlenika banke bilo u elektroničkom obliku ili putem papira.
2. Odraz nepodmirenih plaćanja na relevantnim izvanbilančnim računima.
3. Slanje obavijesti klijentu, koja sadrži sve informacije o smjeru dokumenta u redu.
4. Plaćanje prema uplatnici nakon što se na računu klijenta pojavi dovoljan iznos za operaciju.

Što se tiče redoslijeda transakcija, one se izrađuju prema tome koji je dokument prvi predočen na namirenje.

Kontrolira banka u kojoj je otvoren tekući račun platitelja.

Dokumenti za poravnanje stavljaju se u kartoteku ako:

• uplatitelj nema dovoljno sredstava da ih ispuni;
• očekuje se pristanak platitelja na izvršenje;
• plaćanje bez akcepta očekuje se u slučajevima utvrđenim zakonom.

U banci postoje dvije vrste kartoteke: takozvana Kartoteka br. 1 (izvanbilančni račun br. 90901 „Čeka se prihvat za plaćanje”) i Kartoteka br. 2 (izvanbilančni račun br. 90902 “Dokumenti za namirenje nisu plaćeni na vrijeme”).

Kartoteka br. 1 koristi se za poravnanja koja zahtijevaju prihvaćanje vlasnika računa ili dopuštenje za obavljanje transakcija u slučajevima utvrđenim zakonodavstvom Ruske Federacije.

Pretpostavimo da se dobavljač zalaže za poduzeće, koje mora biti plaćeno uz prihvaćanje platitelja. U tom slučaju, primatelj sredstava stavlja "S prihvaćanjem" u "Uvjete plaćanja". Takav zahtjev upisuje se u Kartoteku broj 1, a jedan primjerak šalje se vlasniku tekućeg računa radi prihvaćanja uplate. Trenutačno se zahtjevi za isplatu rijetko rješavaju.

Druga mogućnost korištenja Kartoteke br. 1 je da se u nju stave dokumenti koji zahtijevaju dopuštenje za izvršenje. Takva potreba javlja se, primjerice, ako banka dobije sudsku odluku ili nalog drugih nadležnih tijela za pljenidbu cijelog računa ili dijela sredstava na njemu. U takvoj situaciji Kartoteka broj 1 uključuje dokumente za namiru koji nisu plativi tijekom razdoblja ograničenja vođenja računa.

Kartoteka broj 2 koristi se na sljedeći način. Pretpostavimo da poduzeće vrši transfer u, ali trenutno nema dovoljno sredstava na svom tekućem računu za njegovo trenutno izvršenje i bankovni račun nije osiguran. U tom slučaju službenik banke provjerava ispravnost izvršenja naloga za plaćanje i stavlja ga u ormarić. Ubuduće, izvršenje naloga za plaćanje događa se kako sredstva budu primljena u skladu s redoslijedom plaćanja utvrđenim zakonom.

Pritom treba imati na umu da nove naloge za plaćanje banka ne može izvršiti dok se ne zatvori kartoteka. Odnosno, sljedeći nalog za otpis sredstava bit će stavljen u red čekanja, prije nego što će se izvršiti nalozi za plaćanje koji se već nalaze u kartoteci.

Za razliku od redovnog platnog naloga koji se izvršava u cijelosti ili se uopće ne izvršava, nalog u kartoteci može se platiti djelomično.

Organizacija također može povući ono što još nije izvršeno odbijanjem da ga stavi u ormarić. Ona može poništiti nalog koji je u ormaru za dokumente. Također, u slučaju djelomičnog izvršenja naloga iz kartoteke, klijent može odustati od plaćanja za preostali iznos.

Prisutnost kartoteke u poduzeću ukazuje na njegovu nestabilnu financijsku situaciju. Njegov nedostatak banke mogu utvrditi kao uvjet prilikom podnošenja zahtjeva za kredit.

Danas svatko od nas, bez obzira radi li se o osobi ili poduzeću, ima blizak odnos s raznim bankama ili kreditnim institucijama. Takav blizak odnos uključuje ne samo dostupnost raznih zajmova i kredita, već i mjesečno plaćanje komunalnih računa, plaćanje kupljenih stvari itd.

U vezi sa veliki iznos pruža različite usluge, a kako bi osigurala vlastitu sigurnost, svaka banka aktivno prati svoje aktivnosti. Jedan od načina kontrole i evidentiranja obračuna i gotovinskih usluga je stručno održavanje ormara za spise.

Obračunsko-gotovinski servis ili RKO jedan je od najvažnijih elemenata bankarski poslovi, čija je glavna funkcija upravljanje poslovnim procesima povezanim sa svim fazama korisničke službe.

Glavne prednosti ove usluge su:

• Velika brzina i točnost raznih operacija;
• Provođenje brojnih financijskih transakcija koje uključuju sva sredstva banke;
• Savjeti o postupku provođenja nagodbe na prvi zahtjev;
• Povjerljivost financijskih transakcija i sigurnost sredstava.

Uključeno u RSC veliki broj usluge koje je bankarska institucija jednako spremna pružiti kako građanima, tako i poduzećima različitih veličina. U Ruskoj Federaciji usluge upravljanja gotovinom su plaćena usluga. Njegova se vrijednost izračunava na temelju osnovna cijena karte ustanovama i troškovima dodatnih usluga.

Kako bi privukli što veći broj kupaca, u prvim mjesecima novopridošlicama su omogućene razne povlaštene opcije usluga, nakon čega ostaje interes kupaca i prelazi se na standardne uvjete suradnje.

S obzirom da formiranje prihoda banke izravno ovisi o servisiranju pravnih osoba, popis usluga koje pruža pravna osoba znatno manje.

Ovaj popis obično uključuje sljedeće operacije:

• Nadopuna ili povlačenje sredstava, kao i nesmetano kretanje novčanih tokova klijenta;
• Online bankarstvo;
• Provedba raznih operacija s valutom;
• Bezgotovinsko plaćanje.

Cjeloviti popis usluga koje banka pruža za svaku od kategorija kupaca utvrđen je u ugovoru utvrđenog oblika.

Prilično blisku vezu s blagajnom ima bankovni dosje, koji se vodi na temelju obračunskih računa. bankovni klijenti. Ovdje se bilježi sva dokumentacija klijenta namire, koja je iz nekog razloga dobila status neizvršene i pod kontrolom je same banke.

Razlozi zašto dokumenti završavaju u ormaru za arhiviranje

Dokumenti o plaćanju bilo kojeg klijenta mogu se pojaviti u datoteci bankovne kartice zbog pojave sljedećih situacija:

• U slučaju nedovoljnog iznosa vlastitih sredstava za plaćanje naloga za plaćanje;
• Dok se čeka dopuštenje platitelja za plaćanje određene obveze;
• Dok čeka plaćanje bez dopuštenja.

Datoteka bankovne kartice

U bilo kojoj banci postoji: kartoteka 1, kartoteka 2.

Ova klasifikacija je formirana na temelju razloga koji pridonose neispunjenju obveza plaćanja.

Kartoteka br. 1 namijenjena je dokumentima za koje su potrebne dozvole.

Kartoteka broj 2 sadrži dokumente koji podliježu hitnom izvršenju, ali nisu dovršeni zbog nedostatka sredstava na tekućem računu klijenta. Naknadno, kako se račun klijenta financira, dokument se izvršava. Ovrha se može provesti u cijelosti ili djelomično, ovisno o iznosu primljenog novca.

Zakonodavna osnova za održavanje bankovnih ormarića su sljedeći regulatorni pravni akti usvojeni u Ruskoj Federaciji:

• Porezni i Građanski zakonik;
• Savezni zakon br. 229 i br. 161
• CBR propisi br. 383-P i br. 385-P
• Dopis Centralne banke broj 18-1-2-9/1706

Prema pravilima, uz ispunjavanje osnovnih uvjeta, vođenje kartoteke može se provoditi na elektroničkom i papirnatom mediju.

Prilikom vođenja kartoteke u elektroničkom obliku, banka mora nužno stvoriti sljedeće mogućnosti:

• Umnožavanje informacija s elektroničkih medija na papir. Istodobno se moraju navesti pojedinosti, datum i vrijeme primitka određene uplate u redu čekanja;
• Informiranje o plaćanju, povlačenju, povratu ili iznosu prihvaćanja svakog dokumenta sadržanog u njemu;
• Informiranje o ovlaštenim djelatnicima banke uključenim u prihvat i izvršenje papira za namirenje.

Prisutnost dokumenata o plaćanju organizacije u ormarima s datotekama ukazuje na njenu nelikvidnost i nestabilnu financijsku situaciju, a njezin nedostatak značajno povećava mogućnost dobivanja financiranja od banke.

S otvorenim ormarićem za datoteke, stvaranje novih dokumenata je isključeno.

Ako postoji odgovarajuća želja, poduzeće može povući neispunjenu ili djelomično izvršenu narudžbu, odbijajući je staviti u ormar ili poništiti dok je u ormaru.

Redoslijed kojim se sredstva terete

Prema čl. 855 s nedostatkom sredstava za ispunjavanje svih zahtjeva, poštuje se određeni redoslijed terećenja sredstava:

1. Obveze plaćanja naknade tjelesne i moralne štete i naplate alimentacije;
2. Otpisati plaće na temelju ugovora o radu i otpremnine, te naknade za intelektualni rad;
3. Prijenosi i izdavanje sredstava za naknadu prema ugovoru, plaćanja poreza, naknada i premije osiguranja u proračun;
4. Obveze plaćanja za plaćanje ostalih potraživanja;
5. Plaćanje po redu primitka.

razgovarajući prostim jezikom, bankovni dosje, nije ništa drugo nego dug. Kako biste izbjegli stvaranje dužničke rupe za sebe i ulazak u bliske odnose s bilo kojom bankovnom organizacijom, trebali biste jasno procijeniti svoje želje i solventnost.